天台山和合小镇安置区项目2022年度预算执行情况审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》的规定，天台县审计局自2023年4月至2023年9月，对天台山和合小镇安置区项目2022年度预算执行情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、总体情况

2018年12月，天台县发展和改革局批准天台山和合小镇安置区项目初步设计，项目概算总投资12746万元。项目立项单位为天台山旅游休闲集聚区事务中心，项目建设单位为天台旅游休闲集聚区开发建设有限公司。项目分期实施，天台山和合小镇安置区项目（一期）（以下简称安置区项目一期）、天台山和合小镇安置区项目（二期）（以下简称安置区项目二期）分别于2020年3月、2021年12月开工建设。截至2022年12月底，项目账面累计完成投资额8660万元。

二、审计发现的主要问题

（一）工程投资控制管理方面。一是安置区项目一期未按规定办理变更手续、未按合同口径结算工程款。二是安置区项目二期工程预算编制和审核不规范。

（二）工程质量管理方面。一是安置区项目二期原材料进场把关不严，原材料报验存在未报验、无复试报告等情况。二是和合小镇安置区项目设计单位变更未重新签订委托协议。

（三）工程招投标及合同管理方面。一是安置区项目一期在未收到履约保函的情况下与中标人签订施工合同，程序不合规。二是安置区项目二期招标文件中土石方处置内容存在前后矛盾条款。

（四）其他方面。一是安置区项目二期项目未在合同约定时间内完工。二是建设单位对安置区项目一期施工单位和监理单位关键岗位人员考勤管理不到位。

三、审计处理意见及建议

对本次审计发现的问题，天台县审计局已依法出具审计报告，并从加强工程投资控制管理、加强工程质量管理、加强工程招投标管理等方面提出了审计建议。

四、审计发现问题的整改情况

针对审计发现的问题和提出的建议，天台山旅游休闲集聚区事务中心和天台旅游休闲集聚区开发建设有限公司高度重视，对问题逐个梳理研究，提出具体整改措施。对工程投资控制管理方面问题，重新制定《天台山旅游休闲集聚区事务中心工程项目管理办法》，规范工程变更管理，严格按合同约定加强工程预算和工程结算管理。对工程质量管理方面问题，督促施工、监理单位按规定报验、审批和使用原材料，与变更后的设计单位签订委托协议。对工程招投标及合同管理方面问题，重新制定《天台山旅游休闲集聚区事务中心招投标工程管理办法》，加强招标文件审核工作，按规定程序签订合同。对其他方面问题，2023年9月已完成安置区项目二期竣工验收，安置区项目一期工程人员考勤违约金拟自该工程质量保证金中扣除。