2023年一般公共预算收支执行情况说明

一、2023年一般公共预算收入执行情况说明

2023年全县一般公共预算收入259026万元,为调整后预算的97.63%，增长4.50％。其中,税收收入223057万元,增长9.00％;非税收入35969万元,下降17.00％。

一般公共预算收入分项目完成情况如下：

增值税79776万元,为调整后预算的118.19%,增长30.90％。主要原因是去年增值税留抵退税金额大，拉低基数。

企业所得税37333万元,为调整后预算的98.24%,增长7.8％。

个人所得税11310万元,为调整后预算的70.47%,下降23.60％。主要原因是去年企业入库限售股转让所得增长，基数较大。

资源税1304万元,为调整后预算的50.15%,下降40.30％。主要原因是去年东部产业集聚区开发建设有限公司项目进入工程开挖最后结尾阶段，开采量明显增加，基数较大。

城市维护建设税9404万元,为调整后预算的97.45%,增长2.20％。

房产税11299万元,为调整后预算的113.56%,增长17.00％。主要原因是补征了往期税款。

印花税3877万元,为调整后预算的121.16%，增长32.40％。主要原因是买卖合同印花税增长较大。

城镇土地使用税2702万元,为调整后预算的96.50%,增长3.40%。

土地增值税30458万元,为调整后预算的85.80%,下降11.70％。主要原因是去年房地产企业税款清算较多，基数较大。

车船税3572万元,为调整后预算的102.06%,增长4.40％。

耕地占用税1377万元,为调整后预算的76.50%,下降18.20％。主要原因为去年抽水蓄能电站临时用地耕地占用税入库1041万元，今年抽水蓄能电站入库276万元，减收765万元。

契税30550万元,为调整后预算的101.83%,增长9.50％。主要原因是增量房买卖契税增加。

专项收入15159万元,为调整后预算的98.76%,增长5.70％。

行政事业性收费收入5045万元,为调整后预算的75.30%,下降23.20％。主要原因是防空地下室易地建设费收入减少1801万元和耕地开垦费减少1060万元。

罚没收入7165万元,为调整后预算的46.68%,下降53.10％。主要原因是去年基数大。

国有企业政策性亏损补贴-1600万元,为调整后预算的100.00%,增长6.70%。全部用于交通集团的公交运行亏损和垃圾处理费补助。

国有资源（资产）有偿使用收入8500万元,为调整后预算的100%,增长41.70％。主要原因是利息收入增加2286万元和其他国有资源(资产)有偿使用收入增加1090万元。

政府住房基金收入1698万元,为调整后预算的377.33%,下降36.30%。主要原因去年计提公共租赁住房资金多，基数大。

二、2023年一般公共预算支出执行情况说明

2023年全县一般公共预算支出738252万元，为调整后预算的95.94%,下降4.62%。

一般公共预算支出分项目完成情况如下：

一般公共服务支出75691万元,为调整后预算的93.45%,下降12.18％。

国防支出786万元,为调整后预算的106.22%,增长9.17%。

公共安全支出38186万元,为调整后预算的99.44%,增长3.41％。

教育支出182824万元,为调整后预算的102.02%,增长2.34％。主要原因是创建全国义务教育优质均衡发展县及学前教育普及普惠县等支出增长。

科学技术支出13715万元，为调整后预算的100.11%，增长15.17％，主要原因是科技投入增长。

文化旅游体育与传媒支出11128万元，为调整后预算的74.19%，下降25.63％。主要是去年基数较大。

社会保障和就业支出110896万元,为调整后预算的80.36%，下降18.05％。主要原因是对机关事业单位基本养老保险基金的补助和对机关事业单位职业年金的补助列暂付。

卫生健康支出61609万元,为调整后预算的93.80%,增加23.87%。主要原因是财政对城乡居民基本医疗保险补助增加15080万元。

节能环保支出13878万元，为调整后预算的82.85%，下降36.86％。主要原因是去年债券项目多，基数大。

城乡社区支出47637万元,为调整后预算的101.57%,下降36.45%。主要原因是去年债券项目多，基数大。

农林水支出94104万元,为调整后预算的103.64%,增长1.87%。

交通运输支出18915万元，为调整后预算的96.41%，下降12.36％。

资源勘探信息等支出11492万元,为调整后预算的119.09%,增长70.35%。主要原因是产业发展投入和技术改造项目贷款贴息增加。

商业服务业等支出2987万元,为调整后预算的103.00%,增长2.02％。

金融支出351万元,为调整后预算的89.54%，增长294.38%。主要原因是增加小微企业利息补贴185万元和金融业扶持政策奖励127万元。

自然资源海洋气象等支出17032万元,为调整后预算的108.48%,增长84.81％。主要原因是绿色转化财政专项激励资金用于土地整治支出增加7385万元。

住房保障支出10479万元,为调整后预算的100.68%,增长7.38%。

粮油物资储备支出3745万元,为调整后预算的248.01%，增长1772.50%。主要原因是增加补充粮食风险基金1300万元和中心粮库建设投入1385万元。

灾害防治及应急管理支出4050万元,为调整后预算的101.25%,增长15.91%。

债务付息支出18622万元,为调整后预算的98.01%,增长15.23%。

债务发行费用支出75万元，为调整后预算的75.00%，下降7.41%。

2024年一般公共预算收支（草案）说明

一、2024年一般公共预算收入（草案）说明

2024年全县一般公共预算收入预计273263万元,增长5.50%。其中，税收收入238065万元，增长6.73%；非税收入35198万元，下降2.14%。计划从政府性基金调入200000万元,从其他资金调入4577万元,从国有资本经营预算调入1800万元，预计上级税收返还收入17225万元,转移支付收入288854万元,动用预算稳定调节基金36875万元，地方政府一般债券收入30000万元，地方政府一般债券转贷收入8000万元（用于偿还到期的一般债券），市对县补助3149万元，上年结余17782万元,收入合计881525万元。

一般公共预算收入分项目情况如下：

增值税105950万元,增长32.81％，增长较快主要是预计申请增值税调库指标3.5亿元，比上年增加3亿元。

企业所得税37000万元,下降0.89％，下降主要是2024年预计有退税8000万元。

个人所得税11500万元,增长1.68％。

资源税1350万元,增长3.53％。

城市维护建设税8470万元,下降9.93％，下降主要是因国家税收政策，2022年部分缓缴税款在2023年入库，导致基数较大。

房产税11990万元,增长6.12％。

印花税3785万元,下降2.37％。

城镇土地使用税3695万元,增长36.75％，增长较快主要是去年执行优惠减免政策后，基数较小。

土地增值税20850万元,下降31.55％，下降较快主要是去年有清算纳税一次性因素，基数大，本年度无此因素。

车船税3405万元,下降4.68％。

耕地占用税1068万元,下降22.44％，下降较快主要是去年有抽水蓄能电站一次性入库因素，基数大，本年度无此因素。

契税28950万元,下降5.24％。

专项收入15250万元,增长0.60％。

行政事业性收费收入5140万元,增长1.88％。

罚没收入7520万元,增长4.95%，增长主要是去年基数较小。

国有企业政策性亏损补贴-3000万元，增长87.50%，增长较快主要是根据交通集团公交运行、污水处理费缺口现状和粮食收储公司粮食收储费用缺口的实际，需要安排亏损补贴。

国有资源（资产）有偿使用收入8588万元，增长1.04％。

政府住房基金收入1700万元,增长0.12%。

二、2024年一般公共预算支出（草案）说明

2024年拟安排全县一般公共预算支出775160万元，增长5.00%。预计上解上级支出65100万元,地方政府一般债务还本支出8000万元，补充预算稳定调节基金7500万元，援助其他地区支出820万元，土地指标调剂转移性支出10185万元（其中，重大产业项目跨省购买土地指标7800万元，台州湾新区飞地购买土地指标2385万元），结转下年14760万元,支出合计881525万元。

本级一般公共预算支出分项目安排情况如下：

一般公共服务支出75600万元,下降0.12％。主要用于机关事业单位提供公共管理、公共服务等支出。

国防支出800万元，增长1.78%。主要用于征兵和民兵训练支出。

公共安全支出39100万元,增长2.39％。主要用于公检法司等支出。

教育支出186000万元,增长1.74％。主要用于保障教育事业发展支出。

科学技术支出15773万元,增长15.01％，主要原因是上级要求加大科技投入，用于南科大、杭电实体研究院建设、科技奖励等。

文化旅游体育与传媒支出13100万元,增长17.72％。主要用于文化、旅游、体育、传媒事业及相关产业发展支出。增长主要是以前年度的始丰湖项目和创5A景区建设资金挂往来款，计划2024年列支出。

社会保障和就业支出130385万元,增长17.57%。主要用于城乡居民养老保险、促进就业、城乡居民最低生活保障及社会救济等支出。

卫生健康支出59309万元,下降3.73%。主要用于基本公共卫生服务保障、城乡居民医保补助、医疗卫生服务体系建设等支出。

节能环保支出12206万元,下降12.05％。主要用于环境整治、污染防治、节能减排、自然生态保护等支出。

城乡社区支出49288万元,增长3.47％。主要用于市政道路及配套设施建设、城乡环境综合整治等支出。

农林水支出93860万元,下降0.26％。主要包括农业支出、林业支出、水利支出、扶贫支出、农业综合开发支出等。下降原因为省级乡村振兴集成创新示范建设项目、水美乡村等试点项目已经结束。

交通运输支出19600万元，增长3.62%。主要用于保障交通基础设施建设、农村公路大中修等支出。

资源勘探信息等支出11900万元,增长3.55％。主要用于工业与信息化发展、支持企业发展、推进数字经济发展工作和工业用地促建奖励等。

商业服务业等支出3100万元,增长3.78％。主要用于外经贸发展扶持、服务业奖补等，支持商贸流通服务发展支出。

金融支出350万元,下降0.28％。主要用于中小微企业贷款贴息和金融行业奖补。

自然资源海洋气象等支出17900万元,增长5.10％。主要用于自然资源管理、地质灾害防治、海洋环境保护、气象服务等支出。

住房保障支出10800万元,增长3.06％。主要用于全县住房公积金、公共租赁住房保障等支出。

粮油物资储备支出3900万元,增长4.14%。主要用于补充粮食风险基金。

灾害防治及应急管理支出5112万元，增加26.22%。主要用于保障防灾救灾体系建设、消防、防汛抗旱等。

债务付息支出20000万元，增长7.40%。用于地方政府一般债务付息。

债务发行费用支出77万元，增长2.67%。用于地方政府一般债务发债手续费。

安排预备费7000万元，与去年持平。主要用于预算执行中处理自然灾害等突发事件增加的支出及其他难以预见开支。

2024年天台县“三公经费预算”.pdf2023年一般公共预算收支执行情况说明和2024年草案说明（定稿）(1)(1).pdf