关于天台县审计局2018年部门预算的公示

根据县财政局《关于批复2018年部门预算的函》天财预【2018】4号文件精神，现将天台县审计局2018年部门预算公示如下：

附件：

1、部门收入预算总表

2、部门财政拨款收支预算总表

3、部门收支预算总表

4、部门一般公共预算支出表

5、部门政府性基金支出预算表

6、部门支出预算总表

7、一般公共预算基本支出表

8、三公经费公开表

9、天台县审计局2018年预算编制说明

天台县审计局

2018年2月9日

天台县审计局2018年部门预算编制说明

一、天台县审计局概况

（一）主要职能。

1、负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2、起草有关审计行政管理的规范性文件，经批准后组织实施；制定并组织实施全县审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划；参与起草财政经济及其相关的规范性文件；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

3、负责向县政府和市审计局提交年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告；向县政府和市审计局报告对其他事项的审计和专项审计调查结果；按规定向社会公布审计结果；向县政府有关部门通报审计情况及审计结果。

4、负责直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

（1）县级财政预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含直属单位）年度预算的执行情况、决算和其他财政收支。

（2）各乡镇（街道）年度预算的执行情况、决算和其他财政收支，县级财政转移支付资金。

（3）使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

（4）县级国有企业和企业化管理的事业单位、县政府规定的县级国有资本占控股或主导地位的企业的资产、负债及损益。

（5）县级政府投资和以县级政府投资为主的建设项目的总预算或者概算的执行情况、年度预算的执行情况和年度决算、单项工程结算、项目竣工决算，依法进行审计监督；对县级政府投资和以县级政府投资为主的建设项目进行审计时，可以对直接有关的设计、施工、供货等单位取得建设项目资金的真实性、合法性进行调查。

（6）县政府部门管理的和其他单位受县政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

（7）根据上级审计机关授权，对国家金融、保险机构和非银行金融机构及分支机构的财务收支、资产、负债、损益情况进行审计监督；对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计监督。

（8）依照审计法和审计法实施条例规定的审计程序、方法以及国家其他有关规定，对与国家财政收支有关的特定事项，向有关地方、部门、单位进行专项审计调查。负责对财经法律、法规、规章、政策和宏观措施执行情况组织专项审计调查。

（9）法律、行政法规和地方性法规规定应由县审计局审计的其他事项。

5、按规定对县级单位主要领导及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

6、负责依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，协助配合有关部门查处相关重大案件。

7、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

8、承担上级审计机关授权的审计事项。

9、承办县政府交办的其他事项。

（二）部门预算单位构成

从预算单位构成看，审计局部门预算包括：局本级预算、局属固定资产投资审计中心和局属计算机审计中心单位预算。

二、县审计局2018年部门预算安排情况说明

（一）县审计局2018年收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，天台县审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金拨款收入、财政专户核拨的非税收入、不含非税的事业收入（其他收入）、上年结转和结余（用事业基金弥补收支差额）、上级补助收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、住房保障支出。县审计局2018年收支总预算527.63万元。

（二）收入预算情况说明

县审计局2018年收入预算527.63万元，其中：一般公共预算拨款527.63万元，占100%；政府性基金拨款0万元，占0%；财政专户核拨的非税收入0万元，占0%；不含非税的事业收入（其他收入）0万元，占0%；上年结转和结余（用事业基金弥补收支差额）0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%。

（三）支出预算情况说明

县审计局2018年支出预算527.63万元。

1.按支出功能分类，包括一般公共服务支出435.53万元、社会保障和就业支出58.43万元、住房保障支出33.67万元。

2.按支出用途分类，包括人员支出351.68万元，日常公用支出46.18万元，项目支出129.77万元。

（四）财政拨款（一般公共预算拨款和政府性基金拨款）收支预算情况说明

县审计局2018年财政拨款收支总预算527.63万元。包括：一般公共预算拨款收入527.63万元、 政府性基金收入0万元。支出包括：一般公共服务支出435.53万元、社会保障和就业支出58.43万元、住房保障支出33.67万元。

（五）2018年一般公共预算当年拨款情况说明

1、一般公共预算当年拨款规模变化情况

县审计局2018年一般公共预算当年拨款527.63万元，比 2017年执行数减少45.57万元，主要原因是年终考核奖未列入。

2、一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出435.53万元，占82.54%、社会保障和就业支出58.43万元，占11.08%、住房保障支出万元，占6.38%。

3、一般公共预算当年拨款具体使用情况

（1）一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）事务194.87万元，主要用于行政事务。一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）事务94万元，主要用于审计项目业务经费。一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计管理（项）事务23万元，主要用于审计管理事务。一般公共服务支出（类）审计事务（款）内部审计经费（项）事务5万元，主要用于内部审计管理事务。一般公共服务支出（类）审计事务（款）信息化建设（项）事务7.77万元，主要用于审计信息化建设事务。一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）事务110.89万元，主要用于审计事业事务。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）事务41.74万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）事务16.69万元，主要用于机关事业单位职业年金缴费支出。

（3）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）事务33.67万元，主要用于单位职工住房公积金。

（六）一般公共预算基本支出情况说明

2018年一般公共预算基本支出397.87万元，其中：

人员经费351.68万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。（具体内容根据单位实际安排情况加以说明）

公用经费46.19万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、物业管理费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。（具体内容根据单位实际安排情况加以说明）

（七）2018年政府性基金当年拨款情况说明

1、政府性基金当年拨款规模变化情况

2、县审计局2018年政府性基金当年拨款0万元，比 2017年执行数增加（减少）0万元，主要原因是无预算安排。

3、政府性基金当年拨款结构情况:无

4、政府性基金当年拨款具体使用情况：无

（八）2018年 “三公”经费预算情况

1.因公出国境费：无,2018年未安排出国（境）。

2.公务接待费：2018年安排公务接待费预算5.12万元，与上年实际数相比增加2.5万元主要用于接待交叉审计项目等支出。增加的主要原因是交叉审计项目数增加。

3.公务用车购置费：无，2018年未安排购车经费。

4.公车运行维护费：无，公车改革后，单位无公车。

（九）其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费

2018年县审计局本级1家行政单位以及局下属固定资产投资审计中心单位、计算机审计中心单位的机关运行经费财政拨款预算527.63万元。

2、政府采购情况

2018年县审计局及所属各单位政府采购预算总额17.77万元，其中：政府采购货物预算17.77万元，政府购买服务预算0万元。

3、国有资产占有使用情况

截止2017年12月31日， 县审计局及所属各单位财政局所属各预算单位共有车辆0辆，其中，公务用车0辆、应急机要用车0辆、一般执法执勤用车0辆、行政执法专用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。2018 年部门预算安排购置车辆0辆、单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

4、绩新目标设置情况

2018年县审计局及所属各单位项目实行绩效目标管理情况，审计管理经费纳入单位项目实行绩效目标管理，将以党的十九大精神为指引，配合做好改革审计管理体制工作，紧扣“反腐、改革、法治、发展”主题，围绕党委政府中心工作，大力推进对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况的审计全覆盖，敢于担当、积极作为，助推“名县美城”建设又快又好发展。，涉及一般公共预算当年拨款23万元。

三、名词解释

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

一般公共预算拨款：本级财政部门当年拨付的一般公共预算资金。

政府性基金预算拨款：本级财政部门当年拨付的政府性基金。

2.财政专户核拨的非税收入:作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。

3.不含非税的事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含财政专户核拨的非税收入。

4.其他收入：预算单位在“一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款、财政专户核拨的非税收入事业收入、不含非税的事业收入”等之外取得的各项收入（含经营收入和附属单位缴款等收入）。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“一般公共预算拨款”、“政府性基金预算拨款”、“ 财政专户核拨的非税收入:”、“不含非税的事业收入”、“其他收入”、“上年结转和结余资金”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

6.上年结转和结余资金：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金以及项目已完成形成的资金。

7.上级补助收入：指省级补助收入。

8.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

9.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

10.一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）：指审计项目审计业务。

11.一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计管理（项）：指审计管理事务。

12.一般公共服务支出（类）审计事务（款）信息化建设（项）：指审计信息化建设情况。

附件

2018年天台县部门预算公开.xls