台州市天台县审计局2016年度部门决算

一、台州市天台县审计局概况

（一）主要职能

1、负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2、起草有关审计行政管理的规范性文件，经批准后组织实施；制定并组织实施全县审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划；参与起草财政经济及其相关的规范性文件；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

3、负责向县政府和市审计局提交年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告；向县政府和市审计局报告对其他事项的审计和专项审计调查结果；按规定向社会公布审计结果；向县政府有关部门通报审计情况及审计结果。

4、负责直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

（1）县级财政预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含直属单位）年度预算的执行情况、决算和其他财政收支。

（2）各乡镇（街道）年度预算的执行情况、决算和其他财政收支，县级财政转移支付资金。

（3）使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

（4）县级国有企业和企业化管理的事业单位、县政府规定的县级国有资本占控股或主导地位的企业的资产、负债及损益。

（5）县级政府投资和以县级政府投资为主的建设项目的总预算或者概算的执行情况、年度预算的执行情况和年度决算、单项工程结算、项目竣工决算，依法进行审计监督；对县级政府投资和以县级政府投资为主的建设项目进行审计时，可以对直接有关的设计、施工、供货等单位取得建设项目资金的真实性、合法性进行调查。

（6）县政府部门管理的和其他单位受县政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

（7）根据上级审计机关授权，对国家金融、保险机构和非银行金融机构及分支机构的财务收支、资产、负债、损益情况进行审计监督；对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计监督。

（8）依照审计法和审计法实施条例规定的审计程序、方法以及国家其他有关规定，对与国家财政收支有关的特定事项，向有关地方、部门、单位进行专项审计调查。负责对财经法律、法规、规章、政策和宏观措施执行情况组织专项审计调查。

（9）法律、行政法规和地方性法规规定应由县审计局审计的其他事项。

5、按规定对县级单位主要领导及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

6、负责依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，协助配合有关部门查处相关重大案件。

7、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

8、承担上级审计机关授权的审计事项。

9、承办县政府交办的其他事项。

（二）部门决算单位构成

从预算单位构成看，台州市天台县审计局部门决算包括：局本级决算。

二、台州市天台县审计局2016年度部门决算情况说明

（一）收入决算总体情况

台州市天台县审计局2016年度收入决算594.96万元，其中：本年收入594.96万元，占总收入100.00%，包括财政拨款收入594.96万元（其中，一般公共预算594.96万元，政府性基金预算0万元），占总收入100.00%；事业单位专户资金0万 元，占总收入0%；事业收入（不含专户资金）0万元， 占总收入0%；事业单位经营收入0万元，占总收入0%；其他收入0万元，占总收入0%。上级补助收入0万元，占总收入0%。附属单位上缴收入0万元，占总收入0%。事业基金弥补收支差额0万元，占总收入0%。上年结转收入0万元，占总收入0%。

（二）支出决算总体情况

台州市天台县审计局2016年度支出决算594.96万元。

1.按支出功能分类，包括一般公共服务支出556.10万元、国防支出0万元、公共安全支出0万元、教育支出0万元、科学技术支出0万元、文化体育与传媒支出0万元、社会保障和就业支出12.26万元、医疗卫生与计划生育支出0万元、节能环保支出0万元、城乡社区支出0万元、农林水支出0万元、交通运输支出0万元、资源勘探信息等支出0万元、商业服务业等支 出0万元、金融支出0万元、援助其他地区支出0万元、国土海洋气象等 支出0万元、住房保障支出26.60万元、粮油物资储备支出0万元、其他支出 0万元、债务还本支出0万元、债务付息支出0万元。

2.按支出用途分类，包括人员支出458.26万元，日常公用支出18.42万元，项目支出118.28万元，事业单位经营支出0万元，对附属单位补助支出0万元，上缴上级支出0万元。

3.按支出资金性质分类，包括一般公共预算支出594.96万元，政府性基金预算支出0万元，其他各类支出0万元。

（三）一般公共预算当年拨款情况说明

1.一般公共预算拨款预决算变化情况

台州市天台县审计局单位2016年年初预算为541.67万元，2016年一般公共预算当年拨款594.96万元,完成年初预算的109.84 %。

一般公共预算当年拨款结构情况

    一般公共服务（类）支出556.1万元，占93.47%；社会保障和就业（类）支出12.26万元，占2.1%；。住房保障支出26.6万元，占4.47%。

2.一般公共预算基本支出情况说明

     台州市天台县审计局单位2016年一般公共预算基本支出476.68万元，其中：

人员经费458.26万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金等。

公用经费18.42万元，主要包括：办公费、印刷费等。

（四）政府性基金当年拨款情况说明

2016年年初预算为0万元，2016年决算为0万元。

（五）2016年度一般公共预算“三公”经费决算情况

1.因公出国（境）费用：我局在本年度未按排人员出国。

2.公务接待费：2016年度公务接待费决算8.38万元，比上年决算数增长71.72%。主要用于接待审计项目交叉及上级主管部门来天台调研等支出。增加的主要原因是各县市审计项目交叉数量增加。

其中，本单位国内公务接待68批次，621人次，共 8.38万元，其中，外 事接待0批次，0人次，共0.00万元。

3.公务用车购置及运行维护费：2016年度公务用车购置及运行维护费决算5.15万元，比上年决算数下降 64.38%。其中，公务用车购置支出0.00万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的 0辆公务用车；公务用车运行维护费支出5.15万元，主要用于审计业务等所需的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖 励费用等支出；2016年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。减少的主要原因是公车改革。

（六）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费支出情况。

2016年度局本级机关运行经费一般公共预算 支出18.42万元。

2.政府采购支出情况。

2016年度局本级及所属各单位政府采购支出总额 24.35万元，其中：政府采购货物支出 24.35万元、占政府采购支出总额的100 %。

3.国有资产占有使用情况。

截至2016年12月31日，局本级及所属各单位共有车辆 1辆，其中，一般公务用车1辆、一般执法执勤 用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

4.部门预算绩效情况。

2016年度局单位信息化建设项目实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年预算 10万元，实际支出 10万元。绩效评价结果显示，全面深化金审工程二期建设成果应用，推进“金审工程”三期建设，构建审计数据系统，为实现审计监督全覆盖奠定技术基础。推进构建大数据审计工作模式，提高审计业务数字化水平，促进审计实施和审计管理工作现代化和科学化。主要用于设备购置。计算机设备、网络设备、及审计数据分析平台建设等，信息化各项工作开展顺利，达到预期目标，成效明显。

三、名词解释

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.事业单位专户资金:作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含专户资金收入。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.其他收入：预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。

6.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、 “其他收入”、“上年结转”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

7.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

8.结转下年：是指预算单位本年底前的收入预算未执行完毕，需结转下年度按照原用途继续使用的结转资金，以及本年底前收支相抵后 盈余或亏损的结余资金，其中包括当年事业单位按照国家规定，用于核算当年应交所得税和提取事业基金、专用基金的分配情况和结果。

9.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

10.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

11.机关运行经费：是行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

附件

2016年度部门决算公开.zip